אני מעיין מלה אהרון, סוכנת ביטוח פנסיוני. כמעט בכל שיחה עם מישהו שעזב עבודה עולה אותה שאלה: "יש לי פיצויים בקרן? אפשר למשוך אותם?". והתשובה מפתיעה הרבה אנשים. לפעמים יש יותר ממה שחשבו, לפעמים המעסיק חייב להם עוד כסף, ולפעמים המשיכה עצמה היא הטעות הכי יקרה שהם יעשו.
בעמוד הזה אני מסבירה איך עושים בדיקת פיצויים, מה זה סעיף 14 בשפה של בני אדם, מה ההבדל בין פיטורים להתפטרות, תוך כמה זמן המעסיק חייב לשחרר פיצויים, ואיך משיכת פיצויים עובדת בפועל.
מה זה בכלל כספי פיצויים בקרן הפנסיה
בכל חודש המעסיק מפקיד לקרן הפנסיה שלכם שני סוגי כסף: תגמולים, שהם החיסכון לפנסיה, ופיצויים, שהם הכסף שבא במקום פיצויי הפיטורים או כחלק מהם. בפנסיה חובה, לפי צו ההרחבה, המעסיק מפקיד 6% מהשכר לפיצויים. יש מעסיקים שמפקידים 8.33%, שזה חודש שכר על כל שנה.
הכסף הזה מושקע יחד עם שאר החיסכון, אבל בדוח של הקופה הוא מופיע ברכיב נפרד. וזה חשוב, כי לרכיב הפיצויים יש כללים משלו: מתי אפשר למשוך אותו, מי צריך לאשר, ואיך הוא ממוסה.
ועוד נקודה ששווה לדעת: כל עוד הם לא נמשכו, כספי פיצויים בקופה לקצבה מוגנים מעיקול. ברגע שהם עוברים לחשבון הבנק, ההגנה הזו נגמרת.
בדיקת פיצויים: איך יודעים כמה יש לכם
חיפוש כמו "בדיקת פיצויים הראל" או "בדיקת פיצויים מגדל" מוביל בסוף לאותו מקום. הבדיקה זהה בכל חברה, וכדאי לעשות אותה בסדר הזה:
- מאתרים את כל הקופות. באתר הר הכסף של משרד האוצר, עם תעודת זהות, רואים את כל המוצרים הפנסיוניים שעל שמכם, כולל קופות ישנות.
- פותחים את הדוח השנתי של כל קופה. שם מופיעה יתרת הפיצויים בנפרד, ולעתים גם פילוח לפי מעסיק.
- בודקים את שיעור ההפקדה. 6% או 8.33%. זה מופיע בדוח ובתלוש.
- עוברים על פירוט ההפקדות. כל חודש שחסר הוא כסף שהמעסיק עדיין חייב.
- מוציאים את חוזה העבודה. שם כתוב אם חל סעיף 14, ועל איזה שיעור.
| מה בודקים | איפה | למה זה חשוב |
|---|---|---|
| כל הקופות שעל שמכם | אתר הר הכסף של משרד האוצר | פיצויים מעבודות קודמות יושבים לפעמים בקופות שכחתם מהן |
| יתרת רכיב הפיצויים | הדוח השנתי או האזור האישי בכל קופה | הפיצויים מופיעים בנפרד מהתגמולים, ורק עליהם מדובר כאן |
| שיעור ההפקדה לפיצויים | תלוש השכר והדוח השנתי | 6% או 8.33% קובע אם מגיעה השלמה |
| האם ההפקדות נכנסו כל חודש | פירוט ההפקדות בדוח | חודשים חסרים הם כסף שהמעסיק חייב לכם |
| מה כתוב בחוזה על סעיף 14 | חוזה העבודה או מכתב ההעסקה | קובע אם הקופה מחליפה את הפיצויים או רק מבטיחה אותם |
מצאתם קופה ישנה שאתם לא זוכרים? כתבתי על זה במדריך לקרן פנסיה לא פעילה.
סעיף 14 בשפה פשוטה
סעיף 14 לחוק פיצויי פיטורים אומר דבר אחד: ההפקדות של המעסיק לרכיב הפיצויים באות במקום פיצויי הפיטורים. בלי סעיף 14, הכסף בקופה הוא רק ביטחון, ובסוף העבודה מחשבים פיצויים לפי השכר האחרון כפול שנות הוותק. עם סעיף 14, מה שהופקד הוא מה שמגיע, לפחות על החלק שהופקד.
יש לזה שתי השלכות מעשיות:
- הכסף שלכם גם בהתפטרות. זה היתרון הגדול של סעיף 14 לעובד.
- אין השלמה על העלאות שכר. מי שהרוויח 10,000 ש"ח חמש שנים ואז 15,000 ש"ח, מקבל על חמש השנים הראשונות פיצויים לפי 10,000 ש"ח. בלי סעיף 14, כל הוותק היה מחושב לפי השכר האחרון.
מ-2008, סעיף 14 חל אוטומטית על ההפקדות לפי צו ההרחבה לפנסיה, בלי צורך בחתימה נפרדת. לפני 2008 הוא חל רק לפי הסכם קיבוצי או אישור של שר העבודה שהמעסיק והעובד חתמו עליו. ומעסיק שמפקיד גם את 2.33% הנוספים יכול להודיע לקופה בכתב, עם העתק לעובד, שסעיף 14 חל גם עליהם.
| מה הופקד לפיצויים | מה זה אומר | פוטרתם | התפטרתם בלי סיבה מזכה |
|---|---|---|---|
| 8.33% מהשכר, סעיף 14 מלא | ההפקדות מחליפות את כל הפיצויים | מקבלים את מה שבקופה. אין השלמה | הכסף בקופה שלכם. אין השלמה |
| 6% מהשכר, פנסיה חובה | ההפקדות מחליפות בערך 72% מהפיצויים | מה שבקופה, ועוד השלמה מהמעסיק | הכסף בקופה שלכם. אין השלמה |
| בלי סעיף 14 | הכסף בקופה הוא ביטחון לתשלום, לא תחליף | פיצויים מלאים לפי השכר האחרון, והקופה היא חלק מהם | תלוי בהסכם. צריך לבדוק |
| לא הופקד בכלל | המעסיק לא עמד בחובה | המעסיק משלם את החוסר בעצמו | המעסיק חייב את ההפקדות שלא בוצעו |
שימו לב לשורה השנייה. 6% מתוך 8.33% הם בערך 72%. כלומר, ברוב מקומות העבודה סעיף 14 מכסה רק חלק מהפיצויים, וזה בדיוק המקום שבו נוצרת השלמת פיצויים.
פיצויים בהתפטרות מול פיטורים
כאן נמצא הבלבול הכי גדול. אנשים בטוחים ש"מי שמתפטר מפסיד את הפיצויים". זה נכון רק לחלק אחד של הכסף.
| מצב | השלמת פיצויים | הכסף בקופה | מתי אפשר למשוך |
|---|---|---|---|
| פיטורים, אחרי שנה ומעלה | כן, אם הופקד פחות מ-8.33% | שלכם | אחרי שחרור מהמעסיק ואישור מס |
| התפטרות בדין מפוטר | כן, כמו בפיטורים | שלכם | אחרי שחרור מהמעסיק ואישור מס |
| התפטרות בלי סיבה מזכה | לא | שלכם, גם אחרי פחות משנה | אחרי 4 חודשים בלי התנגדות, או בגיל פרישה, נכות ומוות |
| עבודה של פחות משנה | בדרך כלל לא | שלכם | לפי אותם כללים |
הכסף שנצבר בקופה שייך לכם בכל מקרה, גם אם התפטרתם, וגם אם עבדתם פחות משנה. מה שהתפטרות רגילה מוריד הוא ההשלמה מהמעסיק, והאפשרות למשוך מיד.
מתי התפטרות מזכה בפיצויים מלאים
החוק מכיר במצבים שבהם התפטרות נחשבת כמו פיטורים, בדרך כלל אחרי שנת עבודה אחת לפחות. הנפוצים:
- התפטרות בגלל מצב בריאותי שלכם או של בן משפחה.
- הרעה מוחשית בתנאי העבודה, אחרי שהתרעתם והמעסיק לא תיקן.
- התפטרות כדי לטפל בילד בתוך 9 חודשים מהלידה, האימוץ או הקבלה לאומנה.
- מעבר דירה למקום רחוק, במקרים שהחוק מגדיר.
- התפטרות אחרי גיל פרישה.
- גיוס לצבא, למשטרה או לשירות בתי הסוהר, והתנדבות לשירות לאומי.
האם המקרה שלכם נכנס לאחת הקטגוריות? זו כבר שאלה של עובדות ומסמכים, ולפעמים של ניסוח נכון של מכתב ההתפטרות.
התפטרתם בלי סיבה מזכה: מה קורה לכסף
הכסף בקופה שלכם. אם תשאירו אותו לקצבה, אף אחד לא נוגע בו. אם תרצו למשוך אותו במזומן לפני גיל פרישה, לחוק יש חלון של 4 חודשים מסיום העבודה שבו המעסיק יכול לפנות לקופה ולטעון שהכסף מגיע לו. עבר החלון בלי פנייה כזו, אפשר לבקש למשוך.
לא בטוחים אם ההתפטרות שלכם מזכה?
שלחו לי את הנסיבות ואת הדוח מהקופה. נבדוק יחד מה מגיע לכם מהקופה ומה עוד אולי מגיע מהמעסיק. שיחת ייעוץ ראשונית ללא עלות.
השלמת פיצויים: הכסף שהרבה עובדים משאירים על השולחן
כשהמעסיק מפקיד 6% לפיצויים, ואתם פוטרתם או התפטרתם בנסיבות מזכות, המעסיק חייב להשלים את ההפרש בתשלום נפרד. ההשלמה מחושבת על התקופה שבה ההפקדה לא הייתה מלאה. ואם ההפקדות התחילו מאוחר, ההשלמה על השנים בלי הפקדה מחושבת לפי השכר האחרון כפול מספר השנים האלו.
דוגמה להמחשה בלבד, מתוך כל זכות: עובד הרוויח 10,000 ש"ח חמש שנים, והמעסיק הפקיד 6%. ההשלמה היא 2.33% כפול 10,000 ש"ח כפול 60 חודשים, כלומר 13,980 ש"ח. זה כסף שלא מופיע באף דוח של הקופה. אם לא שואלים, לא מקבלים.
והמקרה ההפוך: מעסיק שלא הפקיד בכלל. גם עובד שהתפטר בלי סיבה מזכה זכאי שהמעסיק ישלם את מה שהיה צריך להפקיד, כי ההפקדה היא חובה לפי צו ההרחבה.
מחשבון: כמה פיצויים מגיעים לכם
הכניסו שכר, ותק, שיעור הפקדה ואיך הסתיימה העבודה. תקבלו הערכה גסה של הפיצויים המלאים, השלמה אפשרית מהמעסיק ותקרת הפטור ממס. המספרים להמחשה בלבד.
כמה פיצויים מגיעים לכם, ומי משלם מה
ארבעה נתונים, ותקבלו הערכה גסה: פיצויים מלאים לפי החוק, השלמה אפשרית מהמעסיק, ותקרת הפטור ממס.
תוך כמה זמן המעסיק חייב לשחרר פיצויים
פיצויי פיטורים צריכים להיות משולמים עם סיום העבודה. מה שקורה אחר כך מתחלק לשלושה שלבים:
שתי הערות שחשוב להכיר. הראשונה: לפי הפסיקה, מעסיק שמסר טופס 161 ושילם בזמן סביר לא תמיד יחויב בהלנה גם אם עברו 15 יום. השנייה: מכתב השחרור לבד לא מכניס כסף לחשבון. כדי למשוך במזומן, הרבה קופות דורשות הסכמה מפורשת בכתב של המעסיק, לא נוסח כללי.
איך מושכים פיצויים בפועל
התהליך דומה בכל הקופות. המסמכים הם שקובעים כמה זמן זה ייקח:
- טופס 161 מהמעסיק. הודעת המעסיק על פרישה: תקופת העבודה, השכר הקובע, סכומי הפיצויים בכל קופה והמס שנוכה. הרחבתי עליו במדריך לטופס 161.
- מכתב מהמעסיק לקופה. שבו כתוב שהפיצויים משוחררים לטובתכם.
- החלק שלכם (טופס 161א). בו אתם מודיעים מה לעשות עם הכסף: משיכה, רצף קצבה, רצף פיצויים או שילוב.
- אישור ממס הכנסה. הקופה לא משחררת שקל לפני שיש לה אישור כמה מס לנכות, או שהסכום פטור.
- בקשת משיכה בקופה. עם פרטי חשבון הבנק והמסמכים שהיא דורשת.
שמרו עותק של כל טופס 161 מכל מעסיק. המעסיק הבא יבקש אותו, ובפרישה הוא ישמש אתכם בחישוב הפטור על מענק פרישה ופיצויים.
למשוך או להשאיר? מה עומד על הכף
אני לא אגיד לכם כאן "תמשכו" או "אל תמשכו", כי אין תשובה אחת. אבל חשוב שתבינו מה אתם שמים על השולחן:
- הקצבה בפרישה. לפי משרד האוצר, משיכת פיצויים מהביטוח הפנסיוני יכולה להקטין את הקצבה החודשית ביותר משליש.
- המס היום. פיצויים פטורים עד 13,750 ש"ח לכל שנת ותק ב-2026, ולא יותר מ-150% מהשכר האחרון לשנה. מה שמעל זה חייב במס שולי.
- הפטור בפרישה. כל שקל פטור שמשכתם היום נספר בפרישה ומקטין את הפטור על הקצבה. פירטתי את החישוב במדריך לרצף קצבה ורצף פיצויים.
- ברירת המחדל. מי שלא בוחר נשאר בדרך כלל ברצף קצבה אוטומטי, כל עוד הפיצויים מאותו מעסיק לא עוברים 405,900 ש"ח, או סכום לפי שכר של עד 45,600 ש"ח, הגבוה מביניהם.
- יש גם שילובים. אפשר למשוך חלק ולהשאיר חלק, אבל לא כל שילוב מותר, ולא כל שילוב משתלם.
ההחלטה הנכונה תלויה בדברים שאף טבלה לא יודעת עליכם: בן כמה אתם, מה השכר בשנים הקרובות, מה כבר משכתם בעבר, כמה מעסיקים היו לכם ומה התוכנית שלכם לכסף. כאן נגמר המידע הכללי ומתחיל התכנון. זו בדיוק העבודה שאני עושה עם הלקוחות שלי, ואני לא ממליצה לעשות אותה לבד על סמך מאמר.
לפני שמסמנים "משיכה" בטופס
שלחו לי את טופס 161 ואת הדוחות מהקופות. אני אבדוק כמה מגיע לכם, כמה מזה פטור, ומה המשיכה תעלה לכם בפרישה, ואתן לכם תמונה ברורה לפני ההחלטה. שיחת ייעוץ ראשונית ללא עלות.
ואם כבר משכתם ומתחרטים, יש מצבים שבהם אפשר לחזור מרצף קצבה. על זה כתבתי במדריך לטופס 161ג. ומי שמחפש את התמונה הרחבה של כל סוגי המשיכה מהקרן, תגמולים וקרנות לא פעילות, ימצא אותה במדריך למשיכת כספי פנסיה.
שבע מלכודות שאני רואה סביב משיכת פיצויים
- "התפטרתי, אז אין לי פיצויים". הכסף בקופה שלכם. רק ההשלמה תלויה בנסיבות.
- לא בודקים השלמה. במקום עבודה עם 6% לפיצויים, פיטורים בלי השלמה הם כסף שנשאר אצל המעסיק.
- חותמים על ויתור כדי לקבל את הטופס. אסור למעסיק לדרוש את זה.
- מחכים למעסיק בלי סוף. יש מועדים בחוק, 15 יום ו-4 חודשים, וכדאי להכיר אותם.
- מנסים למשוך בלי לעזוב. הזכות למשוך את רכיב הפיצויים קשורה לסיום העבודה אצל המעסיק שהפקיד אותם.
- מושכים מכל הקופות בבת אחת. לכל מעסיק יש חישוב נפרד, ולכל אחד מחיר אחר בפרישה.
- מושכים מתוך לחץ. פיטורים הם רגע קשה, וכסף נזיל נראה כמו פתרון. לפני שפודים, קראו את מה כדאי לבדוק לפני פדיון בגלל פיטורים או משבר.
למה לעשות את זה איתי
ביום שעוזבים עבודה, הפיצויים נראים כמו סכום אחד בטופס. בפועל יש מאחוריהם כמה החלטות: האם כל ההפקדות נכנסו, האם מגיעה השלמה, מה פטור, מה ימוסה, ומה כל בחירה תעשה לפנסיה שלכם בעוד עשרים שנה. אני עוברת על כל הקופות שלכם, על טופס 161 ועל ההיסטוריה של המשיכות, ומראה לכם את התמונה המלאה לפני שאתם מסמנים משהו. ההחלטה נשארת שלכם, אבל היא תהיה עם מספרים מול העיניים.
עזבתם עבודה ויש פיצויים בקרן?
לפני שמושכים, שלחו לי את טופס 161 ואת הדוח מהקופה. נבדוק יחד כמה מגיע לכם, מה המעסיק עוד חייב, ומה נכון לעשות עם הכסף. שיחת ייעוץ ראשונית ללא עלות.
שאלות נפוצות על משיכת פיצויים
מה זה סעיף 14 לחוק פיצויי פיטורים?
סעיף 14 קובע שההפקדות של המעסיק לרכיב הפיצויים בקרן הפנסיה או בקופה באות במקום פיצויי הפיטורים. בהפקדה מלאה של 8.33% הן מחליפות את כל הפיצויים. בהפקדה של 6%, כמו בפנסיה חובה, הן מחליפות רק חלק, ועובד שזכאי לפיצויים יכול לקבל השלמה מהמעסיק. מ-2008 הסעיף חל אוטומטית על ההפקדות לפי צו ההרחבה לפנסיה.
התפטרתי. כספי הפיצויים בקרן הפנסיה שלי?
ברוב המקרים כן. לפי כל זכות, כספי הפיצויים שנצברו בקופה שייכים לעובד גם כשהוא מתפטר, ואפילו אם עבד פחות משנה. מה שמשתנה בהתפטרות שלא מזכה בפיצויים: אין השלמה מהמעסיק, ומשיכה במזומן אפשרית רק אחרי שעברו 4 חודשים מסיום העבודה בלי שהמעסיק פנה לקופה, או באירוע כמו גיל פרישה, נכות או מוות.
תוך כמה זמן המעסיק חייב לשחרר את הפיצויים?
לפי כל זכות, המעסיק צריך למסור לקופה ולעובד את המכתב על הכספים בתוך 15 ימים מהמועד שבו היה צריך לשלם את הפיצויים. עיכוב יכול להיחשב הלנת פיצויים. ואם המעסיק לא עשה כלום, אחרי 4 חודשים מסיום העבודה העובד יכול לבקש למשוך את הכסף גם בלי מכתב שחרור, לפי תיקון 21.
איך עושים בדיקת פיצויים?
נכנסים לאתר הר הכסף של משרד האוצר ורואים את כל הקופות שעל שמכם. אחר כך פותחים את הדוח השנתי או האזור האישי של כל קופה, שם רכיב הפיצויים מופיע בנפרד מהתגמולים. כך עובדים בהראל, במגדל, במנורה, בכלל, בהפניקס ובכל חברה אחרת.
אפשר למשוך פיצויים בלי לעזוב את העבודה?
בדרך כלל לא. הזכות למשוך את רכיב הפיצויים קשורה לסיום העבודה אצל המעסיק שהפקיד אותם. כל עוד אתם עובדים אצלו, הכסף נשאר בקופה.
אפשר למשוך פיצויים בלי טופס 161?
הקופה משחררת את הכסף רק אחרי שיש לה אישור ממס הכנסה כמה מס לנכות, או שהסכום פטור. טופס 161 מהמעסיק הוא חלק מרכזי בתהליך הזה. אם המעסיק לא מוסר אותו או מתעכב, יש דרכים להתקדם, ושווה לבדוק את המקרה הספציפי.
מה זה השלמת פיצויים?
כשהמעסיק הפקיד פחות מ-8.33% לפיצויים, למשל 6%, ועובד פוטר או התפטר בנסיבות שמזכות בפיצויים, המעסיק משלם בנפרד את ההפרש. ההשלמה מחושבת לפי השכר והתקופה שבה ההפקדה לא הייתה מלאה. בהתפטרות שלא מזכה בפיצויים אין השלמה.
כדאי למשוך את הפיצויים או להשאיר אותם בקרן?
משרד האוצר ממליץ לא למשוך פיצויים מהביטוח הפנסיוני, כי משיכה יכולה להקטין את הקצבה החודשית ביותר משליש ולפגוע בפטור ממס בפרישה. מצד שני, יש מצבים שבהם משיכה, מלאה או חלקית, כן נכונה. זו החלטה שתלויה בגיל, בשכר, בקופות הקודמות ובתוכניות שלכם, ולכן היא נעשית אחרי בדיקה אישית.
המעסיק יכול לקחת בחזרה את כספי הפיצויים?
ככלל, כספים שהופקדו לפי צו ההרחבה לפנסיה לא חוזרים למעסיק. יש חריגים, למשל כשבית דין שלל את הזכאות, או בהתפטרות שלא מזכה בפיצויים כשהעובד מבקש למשוך לפני גיל פרישה. גם אז המעסיק צריך לפנות לקופה בתוך 4 חודשים מסיום העבודה. ואסור לו להתנות את הפיצויים בחתימה על ויתור.
