יש לכם כסף בקרן השתלמות ואתם שוקלים למשוך? רגע לפני שאתם לוחצים על הכפתור – כדאי להבין מתי המשיכה פטורה ממס, מתי היא תעלה לכם הרבה כסף, ומתי בכלל עדיף להשאיר את הכסף בפנים. אני מעיין מלה אהרון, סוכנת ביטוח פנסיונית, ובמדריך הזה אעשה לכם סדר – בלי ז'רגון.
מתי אפשר למשוך קרן השתלמות בלי מס?
הכלל המרכזי פשוט: אחרי 6 שנות ותק מיום ההפקדה הראשונה, הקרן נזילה – אפשר למשוך את כל הכסף, כולל הרווחים, בפטור מלא ממס. יש שני מקרים שבהם אפשר למשוך כבר אחרי 3 שנים: אם הגעתם לגיל פרישה, או אם הכסף משמש להשתלמות מקצועית מוכרת.
חשוב לדעת: הוותק נספר מההפקדה הראשונה לקרן – לא מכל הפקדה בנפרד. כלומר, גם כסף שהפקדתם לפני חודש נהיה נזיל יחד עם הקרן, אם ההפקדה הראשונה שלכם הייתה לפני יותר מ-6 שנים.
משיכת קרן השתלמות לפני הזמן – כמה זה עולה?
כאן רוב האנשים מופתעים. משיכה לפני מועד הנזילות נחשבת "משיכה שלא כדין", והמס עליה כבד – ניכוי במקור בשיעור המס המרבי. במקום ליהנות מההטבה הכי טובה שיש בשוק ההון הישראלי, אתם משלמים קנס כואב.
לפני שמושכים מוקדם, שווה לבדוק חלופות: הלוואה על חשבון הקרן (רוב הגופים נותנים הלוואות בתנאים מצוינים כנגד הכסף הצבור, בלי לשבור את הוותק ובלי לשלם מס), או משיכה חלקית רק של מה שבאמת צריך. זו בדיוק השיחה שאני עושה עם לקוחות לפני כל החלטה כזו.
הקרן נזילה? זה עדיין לא אומר שכדאי למשוך
קרן השתלמות היא אפיק החיסכון היחיד בישראל שבו הרווחים פטורים ממס רווח הון גם בטווח הבינוני. שברתם את הקרן? הכסף החדש שתחסכו במקום אחר ישלם 25% מס על כל רווח ריאלי. לכן, אם אין צורך אמיתי בכסף – השארה בקרן היא לרוב ההחלטה הכלכלית הנכונה, במיוחד אם היא במסלול השקעה שמתאים לכם.
אגב, אם הקרן שלכם סתם שוכבת במסלול כללי עם דמי ניהול גבוהים – הבעיה היא לא הקרן, אלא התנאים. לפעמים ניוד לגוף אחר או שינוי מסלול עושים את ההבדל, בלי לוותר על ההטבה.
איך מושכים בפועל – שלב אחר שלב
- בודקים את מועד הנזילות – בדוח השנתי או באזור האישי של הגוף המנהל.
- ממלאים טופס בקשת משיכה של הגוף המנהל – ברוב הגופים זה מתבצע כולו בדיגיטל.
- מצרפים צילום תעודת זהות ואישור ניהול חשבון בנק על שמכם.
- הכסף מגיע לחשבון בתוך מספר ימי עסקים בדרך כלל.
שאלות נפוצות על משיכת קרן השתלמות
אפשר למשוך רק חלק מהכסף?
כן. אחרי מועד הנזילות אפשר למשוך כל סכום, והיתרה ממשיכה לצבור רווחים בפטור ממס. משיכה חלקית היא לרוב הפתרון החכם.
מה קורה לקרן אחרי שמשכתי הכל?
הקרן נסגרת והוותק נמחק. קרן חדשה שתפתחו תתחיל לספור 6 שנים מאפס. עוד סיבה לחשוב פעמיים לפני משיכה מלאה.
יש לי כמה קרנות – הוותק נספר לכל אחת בנפרד?
כן, לכל קרן ותק משלה. בחלק מהמקרים אפשר להצמיד ותק בין קרנות – למשל קרן ותיקה נזילה "פותחת" קרן חדשה. זה אחד הדברים ששווה לבדוק עם איש מקצוע לפני שנוגעים בכסף.
לפני שמושכים – שווה לדבר
משיכת קרן השתלמות היא החלטה שאי אפשר לבטל – וההטבה שאבדה לא חוזרת. לפני שאתם מושכים, שווה לבדוק אם יש דרך חכמה יותר: הלוואה כנגד הקרן, משיכה חלקית, או שינוי מסלול ההשקעה שיגרום לכסף לעבוד טוב יותר. עצמאים? יש לכם גם הטבות מס ייחודיות שכדאי להכיר, וכדאי לוודא שאתם לא חורגים מתקרת ההפקדה המוטבת.
מתלבטים אם למשוך? זו בדיוק השיחה שכדאי לעשות לפני, לא אחרי. שלחו לי הודעה בווטסאפ ונבדוק יחד מה הכי משתלם במצב שלכם. שיחת ייעוץ ראשונית ללא עלות.
המידע במאמר כללי ואינו מהווה ייעוץ מס או ייעוץ פנסיוני אישי. מעיין מלה אהרון היא סוכנת ביטוח פנסיונית מורשית מטעם רשות שוק ההון.
