לפני כמה ימים נתקלתי בשאלה בקבוצה ברשת. בן כתב שאביו, בן 72, רוצה למשוך את כספי הפנסיה, ושמישהו אמר לו שזו פרוצדורה שמחייבת עורך דין. הוא שאל למה זה כל כך מסובך, ואיך עושים את זה בלי לתת לעורך דין אחוז נכבד מהכסף.
קראתי את זה פעמיים. כי זו בדיוק השאלה שאני שומעת כמעט כל שבוע, רק בניסוחים אחרים.
אז הנה התשובה המלאה. בלי להפחיד ובלי לייפות. מה באמת קורה כשאדם בן 72 רוצה לקבל את הכסף שלו, מתי צריך עורך דין (כמעט אף פעם), ואיפה כן צריך להיזהר.
בשורה אחת: אדם בן 72 שצלול ויכול לחתום בעצמו לא צריך עורך דין כדי לקבל את כספי הפנסיה שלו. הוא פונה לקרן, ממלא טופס בקשה, חותם בפני נציג הקרן או סוכן הביטוח, ומגיש לרשות המסים טופס 161ד. מה שקובע כמה כסף יקבל בפועל, וכמה ממנו פטור ממס, הוא סוג הכסף שבקופה, לא מי מגיש את הטפסים.
למה זה נראה כמו סיפור גדול
כי רוב האנשים לא יודעים שכסף פנסיה הוא לא כסף אחד.
בדוח השנתי רואים מספר אחד גדול. אבל בפועל הוא מורכב משכבות, ולכל שכבה יש כללים משלה. חלק מהכסף נועד לקצבה חודשית לכל החיים, וכמעט אי אפשר להוציא אותו כסכום אחד. חלק אחר כן אפשר. ויש גם רכיב פיצויים, שמתנהג אחרת לגמרי.
על זה מוסיפים טופס 161ד ברשות המסים, מונחים כמו "קצבה מזכה" ו"היוון", ופתאום הכול נשמע משפטי. לכן אנשים מניחים שצריך עורך דין.
בפועל, מה שצריך זה מישהו שיודע לקרוא את הדוח ולהסביר מה יש בו. זה תפקיד של סוכן פנסיוני או יועץ פרישה, וברוב המקרים גם הקרן עצמה תסביר אם שואלים נכון.
קודם כל: מה יש בקופה של אבא
לפני כל החלטה אני מבקשת לראות את הדוח השנתי ולפרק את הצבירה לשלושה מספרים. זה לוקח עשר דקות, וזה חוסך אחר כך המון כאב ראש.
| סוג הכסף | מה הכלל | מה זה אומר בגיל 72 |
|---|---|---|
| תגמולים שהופקדו מ-2008 ואילך | כספי קצבה לפי החוק | יוצאים בעיקר כקצבה חודשית. אפשר להוון חלק רק בתנאים |
| כספים ותיקים מלפני 2008 | יכולים לשאת רכיב הוני | לפעמים אפשר למשוך אותם כסכום חד פעמי |
| פיצויים | כללים נפרדים, תלוי בשחרור המעסיק וברצף קצבה | משיכה דורשת טופס 161 מהמעסיק או מרשות המסים |
שלושת המספרים האלה מופיעים בדוח השנתי של הקרן, ולפעמים צריך לבקש פירוט. אם יש לאבא כמה קופות, דוח מהמסלקה הפנסיונית מרכז את כולן במקום אחד. ואם יש חשש שיש קופה שנשכחה, כדאי לבדוק באתר הר הכסף של משרד האוצר, שהוא חינמי לגמרי.
הדרכים לקבל את הכסף, ומה מתאים למי
הנה המסלולים הקיימים. המספרים בטבלה הם הערכים לשנת 2026, כפי שהם מופיעים בטבלת התקרות לשנת 2026 שפרסמה כלל ביטוח. הם מתעדכנים כל שנה.
| מסלול | התנאי | מה מקבלים |
|---|---|---|
| קצבה חודשית | הגעה לגיל פרישה. בגיל 72 התנאי מתקיים | תשלום חודשי לכל החיים |
| היוון מעל קצבה מזערית | להבטיח קודם קצבה של לפחות 5,306 ש"ח בחודש מכל המקורות | את הצבירה שמעבר לזה אפשר לקבל כסכום חד פעמי |
| סכום צבירה קטן | סך כל החיסכון לקצבה נמוך מ-110,250 ש"ח. לא כולל פיצויים, כספים הוניים, קרן השתלמות וגמל להשקעה | משיכה של הכול כסכום אחד, בלי מס הקנס של 35%. המשיכה עדיין חייבת במס רגיל |
| היוון חלקי בתוך הקרן | לפי תקנון הקרן | חלק מהקצבה של השנים הראשונות מתקבל מראש כסכום אחד |
| משיכת פיצויים | טופס 161 | סכום חד פעמי. בלי הטופס הקרן מנכה מס מקסימלי |
נקודה שכמעט לא מסבירים: את הקצבה המזערית בוחנים מול סך הקצבאות של האדם, ולא בהכרח מול קרן אחת בלבד. אם לאבא יש קצבה נוספת, למשל מקרן ותיקה או מביטוח מנהלים, יכול להיות שהוא כבר קרוב לתנאי, או עומד בו. את זה בודקים מול הקרן לפני שמחליטים.
ועוד נקודה. משיכה שלא לפי אחד המסלולים האלה נחשבת "משיכה שלא כדין", וממוסה ב-35% או במס השולי, לפי הגבוה. זה האחוז הנכבד שאנשים מפחדים ממנו, והוא לא קשור לעורך דין. הוא קשור לאיך מושכים.
אז מתי באמת צריך עורך דין
הנה הטבלה שהייתי רוצה שכל משפחה תראה לפני שהיא חותמת על הסכם שכר טרחה באחוזים.
| המצב | צריך עורך דין? | מה עושים |
|---|---|---|
| אבא צלול וחותם בעצמו | לא | חותם על טופס הבקשה בפני נציג הקרן או סוכן הביטוח. חלק מהקרנות מבקשות אימות חתימה על טופס פיצויים לפי גובה הסכום, ויש קרנות שמסתפקות בהצהרה |
| הבן מטפל בשם אבא | לרוב לא | ייפוי כוח בנוסח של הקרן. חשוב לבדוק מראש איזה נוסח הקרן מקבלת ואם נדרש אימות |
| אבא כבר לא יכול לקבל החלטות | כן | ייפוי כוח מתמשך שנחתם מראש, או מינוי אפוטרופוס דרך בית המשפט |
| אבא נפטר והכסף עובר למשפחה | תלוי | אם יש מוטבים רשומים, הכסף עובר אליהם. אם אין, צריך צו ירושה |
כלומר: עורך דין נכנס לתמונה כשיש שאלה משפטית. מסמך כשירות, ירושה, מחלוקת. לא כשאדם בריא רוצה את הכסף שלו.
ומה עם האחוזים? יש חברות "איתור והחזר כספים" שגובות אחוז מהסכום. לפעמים זה שווה, למשל כשיש קופות אבודות ממקומות עבודה ישנים. אבל בשביל לפנות לקרן שאבא יודע עליה ולמלא טופס? אני לא רואה סיבה לתת אחוז מהכסף.
שלב אחר שלב: איך עושים את זה בלי לשלם אחוזים
- מרכזים את התמונה. דוחות שנתיים מכל הקופות, או דוח מסלקה. בודקים בהר הכסף שאין קופה נשכחת.
- מפרקים לשכבות. כמה תגמולים מ-2008, כמה כספים ותיקים, כמה פיצויים. מבקשים מהקרן את מקדם ההמרה האישי.
- מחליטים מה המטרה. הכנסה חודשית? סכום לעזור לנכדים? שילוב? ההחלטה הזו קובעת את המסלול.
- קיבוע זכויות. מגישים לרשות המסים טופס 161ד. אפשר להגיש באופן מקוון דרך האזור האישי. זה הטופס שקובע איך הפטור ממס מתחלק בין הקצבה לבין סכומים חד פעמיים. פירטתי עליו במדריך קיבוע זכויות וטופס 161ד.
- טופס בקשה לקרן. טופס פרישה או בקשה להיוון, לפי המסלול. חותמים בפני נציג או סוכן.
- חשבון בנק על שם אבא בלבד. הקרנות מבקשות צילום צ'ק או אישור ניהול חשבון על שם העמית.
- פיצויים? מצרפים טופס 161. בלי הטופס הקרן תנכה מס מקסימלי, ואחר כך צריך לרדוף אחרי החזר.
- מעקב. שומרים אישור הגשה, ובודקים בתלוש הקצבה הראשון שהפטור ממס נקלט.
תרחיש מספרי: שני אבות, שתי תשובות שונות
הסכומים והמקדם כאן הם להמחשה בלבד. המקדם האמיתי שונה מאדם לאדם ומופיע בדוח של הקרן.
יוסף, בן 72, צבר 1,300,000 ש"ח. נניח שהקרן נותנת לו מקדם המרה של 180.
- קצבה מלאה: 1,300,000 חלקי 180 = כ-7,222 ש"ח בחודש.
- כדי להבטיח קצבה מזערית של 5,306 ש"ח הוא צריך להשאיר 5,306 כפול 180 = כ-955,000 ש"ח.
- מה שאפשר להוון: 1,300,000 פחות 955,000 = כ-345,000 ש"ח כסכום חד פעמי.
- אחרי ההיוון הוא נשאר עם קצבה של כ-5,306 ש"ח בחודש לכל החיים.
כמה מס ישלם על ההיוון? זה תלוי בקיבוע הזכויות. בשנת 2026 שיעור הפטור על קצבה מזכה הוא 57.5%, ויש לו תקרה. כל שקל של פטור שמנוצל להיוון יורד מהפטור על הקצבה. לכן את ההחלטה הזו עושים יחד, לא כל חלק לבד.
שמואל, בן 72, צבר בכל הקופות יחד 90,000 ש"ח (בלי פיצויים). הוא מתחת לסף של 110,250 ש"ח. במקום קצבה קטנה של כמה מאות שקלים, הוא יכול לקבל את כל הסכום. המשיכה חייבת במס רגיל לפי מדרגות המס שלו, אבל לא במס הקנס של 35%. ובגיל 72, אצל רוב האנשים, ההכנסה החייבת נמוכה ולכן המס נמוך יחסית.
שימו לב: שניהם בני 72. לאף אחד מהם לא נדרש עורך דין. מה שהבדיל ביניהם זה הסכום וסוג הכסף.
מה לשאול את הקרן בשיחת טלפון אחת
הרבה משפחות מתקשרות לקרן, שומעות "תשלחו טופס", ומנתקות בלי להבין כלום. הנה השאלות שאני ממליצה לרשום מראש, ולבקש את התשובות גם בכתב:
- מה הצבירה המדויקת, ואיך היא מתחלקת בין תגמולים מ-2008, כספים ותיקים ופיצויים?
- מה מקדם ההמרה האישי שלו היום, ומה מסלולי הקצבה האפשריים (עם או בלי קצבת שארים, תקופת הבטחה)?
- כמה תהיה הקצבה החודשית בכל מסלול?
- האם הקרן מאפשרת היוון חלקי של הקצבה, ובאילו תנאים?
- האם רכיב הפיצויים שוחרר על ידי המעסיק, ומה צריך כדי למשוך אותו?
- איזה נוסח ייפוי כוח הקרן מקבלת, והאם נדרש אימות חתימה?
- תוך כמה זמן מהגשת טופס מלא הכסף מועבר?
אם אתם מקבלים תשובה שלא מובנת לכם, זה לא אומר שאתם צריכים עורך דין. זה אומר שאתם צריכים מישהו שיתרגם. בדיוק בשביל זה אני כאן.
טעויות נפוצות שאני רואה
- לחתום על אחוזים לפני שבודקים. שיחה אחת עם הקרן או עם סוכן הייתה עונה על השאלה בחינם.
- למשוך "כמו שזה" ולשלם 35%. משיכה שלא במסלול המתאים היא היקרה ביותר.
- להגיש בקשה בלי קיבוע זכויות. הקרן מנכה מס, ואחר כך מתחילים להתכתב עם רשות המסים.
- לשכוח קופה ישנה. קופה קטנה ממקום עבודה מלפני עשרים שנה יכולה לשנות את החישוב של הקצבה המזערית.
- להוון הכול כי "בגיל הזה מה כבר יהיה". אנשים חיים היום עשרים שנה ויותר אחרי 72. הקצבה היא הדבר היחיד שלא נגמר.
- להתעלם מהמוטבים. אם אבא בוחר במסלול עם קצבת שארים או תקופת הבטחה, זה משפיע על בן או בת הזוג. כדאי לעדכן גם את טופס המוטבים.
מונחון קצר
- קצבה מזערית
- הקצבה החודשית שצריך להבטיח לפני שמותר להוון. בשנת 2026: 5,306 ש"ח.
- היוון
- המרה של חלק מהקצבה העתידית לסכום חד פעמי. הרחבתי במדריך היוון קצבה.
- קיבוע זכויות
- ההחלטה, מול רשות המסים, איך לחלק את הפטור ממס בין הקצבה לבין סכומים חד פעמיים. מוגשת בטופס 161ד.
- מקדם המרה
- המספר שבו מחלקים את הצבירה כדי לקבל את הקצבה החודשית. מקדם נמוך יותר נותן קצבה גבוהה יותר.
- משיכה שלא כדין
- משיכת כספי קצבה שלא לפי הכללים. ממוסה ב-35% או במס השולי, לפי הגבוה.
צ'קליסט לפני שפונים לקרן
- דוח שנתי עדכני מכל קופה, או דוח מסלקה
- בדיקה בהר הכסף שאין קופה נשכחת
- פירוק לשכבות: תגמולים מ-2008, כספים ותיקים, פיצויים
- מקדם ההמרה האישי מהקרן
- האם יש קצבה נוספת ממקור אחר
- טופס 161 מהמעסיק, אם יש פיצויים
- טופס 161ד מוגש לרשות המסים
- אישור חשבון בנק על שם העמית
- ייפוי כוח בנוסח של הקרן, אם מישהו אחר מטפל
- עדכון מוטבים
מתי דווקא לא כדאי למשוך
יש מקרים שבהם אני אומרת ללקוחות בצורה הכי ישירה: תשאירו את זה כקצבה.
- כשהקצבה היא מקור ההכנסה העיקרי, ואין חסכונות נזילים אחרים.
- כשבן או בת הזוג תלויים בקצבת השארים.
- כשהסכום החד פעמי מיועד "להשקעה" בלי תוכנית ברורה. כסף שיצא מהקרן לא חוזר אליה.
- כשהמשיכה תאכל את הפטור ממס על הקצבה, ובסוף ישולם יותר מס לאורך השנים.
אם המטרה היא לעזור לילדים או לנכדים, לפעמים עדיף להשאיר את הקצבה ולהעביר כל חודש סכום קבוע. זה פחות דרמטי, אבל זה עובד לאורך זמן.
על הכותבת
אני מעיין מלה אהרון, סוכנת ביטוח ופנסיה ובעלת חיבור סוכנות לביטוח. אני מלווה משפחות ופורשים בהחלטות על הכסף שלהם, ומה שהכי חשוב לי בשיחה כזו הוא שהאדם שמולי יבין מה הוא חותם ולמה.
גילוי נאות: אני סוכנת ביטוח, לא עורכת דין ולא יועצת מס. המידע במאמר כללי ואינו ייעוץ אישי. הסכומים בתרחיש הם להמחשה בלבד. הכללים המחייבים הם אלה שבתקנון הקרן ובהוראות רשות המסים, והם מתעדכנים מדי שנה. בשאלות של כשירות משפטית, ירושה או ייפוי כוח מתמשך, צריך לפנות לעורך דין.
אבא שלכם רוצה לקבל את הכסף, ואתם לא בטוחים מאיפה מתחילים?
אני אעבור אתכם על הדוח, אסביר מה יש בו ומה המסלול שהכי מתאים לו. שיחת ייעוץ ראשונית ללא עלות.
טלפון: 052-5433219 | וואטסאפ | יצירת קשר
רוצים להמשיך לקרוא? המדריך קצבה חודשית מול משיכה חד פעמית עוזר להחליט על התמהיל, טבלאות גיל הפרישה מראות מתי נפתחת כל אפשרות, ובעמוד ייעוץ פרישה הסברתי מה כולל ליווי ומתי הוא שווה את זה. ואם אתם רוצים לראות את כל הטפסים במקום אחד, הם מחכים במרכז הטפסים.
שאלות נפוצות
האם צריך עורך דין כדי למשוך כספי פנסיה בגיל 72?
לא, כשהעמית צלול וחותם בעצמו. מגישים טופס בקשה לקרן וחותמים בפני נציג הקרן או סוכן הביטוח. חלק מהקרנות מבקשות אימות חתימה על טופס פיצויים לפי גובה הסכום. עורך דין נדרש בעיקר כשיש ירושה, ייפוי כוח מתמשך או אפוטרופסות.
האם אפשר לקבל את כל כספי הפנסיה כסכום חד פעמי?
רק במקרים מסוימים. אם סך החיסכון לקצבה נמוך מ-110,250 ש"ח (ערך 2026), אפשר למשוך הכול. אם הוא גבוה יותר, צריך להבטיח קודם קצבה מזערית של 5,306 ש"ח בחודש, ואת היתרה אפשר להוון.
כמה מס משלמים על משיכת כספי פנסיה אחרי גיל פרישה?
תלוי במסלול. היוון במסגרת קיבוע זכויות יכול להיות פטור חלקית או מלאה. משיכה של סכום קטן חייבת במס רגיל לפי המדרגות. משיכה שלא לפי הכללים ממוסה ב-35% או במס השולי, לפי הגבוה.
הבן יכול לטפל במשיכה במקום אבא?
כן, עם ייפוי כוח בנוסח שהקרן מקבלת. הכסף יועבר לחשבון בנק על שם העמית בלבד. אם אבא כבר לא יכול לקבל החלטות, צריך ייפוי כוח מתמשך שנחתם מראש או מינוי אפוטרופוס.
מה זה טופס 161ד ולמה הוא חשוב?
זה טופס קיבוע הזכויות שמוגש לרשות המסים. הוא קובע איך מתחלק הפטור ממס בין הקצבה החודשית לבין סכומים חד פעמיים. אפשר להגיש אותו באופן מקוון, בלי עורך דין.
מה קורה אם מושכים פיצויים בלי טופס 161?
הקרן מנכה מס מקסימלי. אחר כך אפשר לבקש החזר מרשות המסים, אבל זה לוקח זמן. עדיף להשיג את הטופס לפני המשיכה.
איך יודעים אם יש קופות פנסיה שנשכחו?
בודקים באתר הר הכסף של משרד האוצר, בחינם. דוח מהמסלקה הפנסיונית מרכז את כל המוצרים הפנסיוניים הפעילים במקום אחד.
