סוף שנה וכל העצמאיים צריכים קרן השתלמות

קרן השתלמות היא אחת הזכויות שהמדינה נותנת לתושביה. למרות הבדלים מסוימים, זוהי הטבה המתאימה גם עבור שכירים וגם עבור עצמאיים. זהו למעשה אפיק חיסכון המביא איתו הטבות מס , וכדאי מאוד להכיר אותו ולנצל אותו.

באופן כללי המדינה מעוניינת לעודד חיסכון לטווח ארוך, זאת על מנת להבטיח לתושביה ביטחון כלכלי בגיל הפרישה. ולכן עיקר ההטבות מוענקות לגבי תכניות חיסכון לטווח ארוך. קרן השתלמות היא האפשרות היחידה ליהנות מהטבת מס על חיסכון שאינו לטווח ארוך. ישנם תנאים מסוימים לגבי משיכת הכסף, עליהם מייד נדבר; אך אין הגבלה לגבי מטרת השימוש בכסף – אל תתנו לשם ’קרן השתלמות‘ להטעות אתכם, ניתן להשתמש בכסף לכל מטרה.

הטבות המס לעצמאים

עצמאים בעצם נהנים משתי הטבות מס, האחת היא בזמן ההפקדה, והשנייה היא בעת המשיכה.

הטבת המס בעת ההפקדה – ההפקדה לקרן השתלמות היא הוצאה מוכרת, כלומר סכום ההפקדה יופחת מהסכום החייב בתשלום מס הכנסה. וזאת עד לגובה של 4.5% מההכנסה החייבת במס, ועד לתקרה של 12,150 ש“ח בשנה.

לדוגמה: עובד שהכנסתו השנתית עומדת על 200,000 ש“ח, יכול להפקיד סכום של עד 9,000 ש“ח אשר יוכר בתור הוצאה. בהתחשב בכך ששיעור המס השולי הוא 31%, יש כאן הטבת מס בשווי 2,790 ש“ח.

הטבה בעת המשיכה – בישראל ישנו מס על רווחי הון בסך 25%. אך בעת המשיכה של קרן השתלמות ישנו פטור ממס על רווחי הון עבור הסכומים שהופקדו ולא עלו על התקרה המקסימלית. התנאי היחידי הוא שהכספים נמשכים לאחר 6 שנים לפחות, או 3 שנים במידה והשימוש הוא לצורך הלימודים.

שימו לב כי ההפקדה גם מקטינה את הסכום לצורך לחישובי התשלומים עבור הביטוח הלאומי, כלומר זוהי עוד הטבה!

הפקדה לקרן השתלמות לעצמאים היא מקלט מס שכדאי לנצל אותו – במקום להיפרד מהכסף ולתת אותו למס הכנסה, הפקידו אותו בתכנית חיסכון.

מתי להפקיד לקרן השתלמות

אז כן זו השאלה הנשאלת ביותר מהלקוחות שלי
זה כבר לא שאלה שאם כן או לא – כולם הרי מבינים שקרן השתלמות היא הכלי הפיננסי הטוב ביותר שקיים בישראל
השאלה שנשארה היא מתי ?

אז כאן ישנם שתי תשובות טובות – אני יענה את הראשונה – מתי ? עכשיו !
עכשיו זה הזמן הכי טוב להפקיד מכיוון שמרגע ההפקדה הכסף מתחיל לעבוד – ז"א שהוא מתחיל גם לצבור ריביות

עצמאיים רבים מחכים לסוף שנת המס מתקרב, מכיוון שהם מחכים להבין מרואה החשבון או יועץ המס את שורת הרווח על מנת להפקיד.
רוב העצמאיים שאני מטפלת בהם מפקידים מרגע סיכום הפגישה מכיוון שאנו עושים את השיחה עם הרו"ח או היועץ מס בסיכום השיחה יחד.

וגם אז עדיין לא מאוחר ליהנות מהטבות המס. גם אם לא הפקדתם כספים בצורה חודשית, ניתן להפקיד את מלא הסכום גם בהפקדה חד פעמית. התנאי היחידי הוא שהסכומים יועברו אל קרן ההשתלמות לפני סוף דצמבר

ישנן חברות פיננסיות שונות המציעות לכם קרנות השתלמות, אתם אפילו יכולים לפזר את ההפקדות בין קרנות שונות ועדיין ליהנות מהטבות המס.

החברות הפיננסיות מציעות לכם אפיקי השקעה שונים, חלקם מתבססים על תמהילים הכוללים מניות, אג“ח, ומוצרים פיננסים אחרים. יש לשקלל יחדיו את התשואות אל מול הסיכויים. כמו כן יש לקחת בחשבון את דמי הניהול המחושבים על פי הסכום המצטבר.

כדאי לפנות לייעוץ פיננסי על מנת לבחור נכון את אפשרויות ההשקעה.

מהרו לעשות זאת על מנת לנצל את הטבות המס לפני סוף השנה. אני מזמינה אתכם לפנות אלי מעיין מלה אהרון – חיבור סוכנות לביטוח, ואני אסייע ואלווה אתכם לממש את הטבות המס בצורה האופטימלית.