המשך עבודה אחרי גיל פרישה: זכויות, הפקדות וביטוח

אני מעיין מלה אהרון, סוכנת ביטוח פנסיוני. יותר ויותר מהלקוחות שלי לא עוצרים בגיל הפרישה. חלק נשארים באותו מקום, חלק מחפשים עבודה חדשה, וחלק פשוט לא מוכנים לשבת בבית. כמעט כולם שואלים אותי את אותן שאלות: מה קורה לקצבת אזרח ותיק, האם המעסיק ממשיך להפקיד, ומה אם אני נפגע בעבודה.

התשובות לא מסובכות, אבל הן מפוזרות בין ביטוח לאומי, דיני עבודה ותקנוני הקרנות. כאן ריכזתי את כל מה שמשתנה כשממשיכים לעבוד אחרי גיל הפרישה, עם המספרים של 2026.

גיל פרישה, גיל פרישת חובה וגיל 70

יש שלושה גילאים שכדאי להחזיק בראש. גיל הפרישה הוא 67 לגברים, ולנשים בין 62 ל-65 לפי תאריך הלידה. בו נפתחות הזכויות. גיל פרישת החובה הוא 67 לכולם, ובו המעסיק רשאי לחייב פרישה. וגיל 70 הוא הגיל שבו מבחן ההכנסות של ביטוח לאומי נעלם.

את הגיל המדויק שלכם, עם הטבלאות לנשים, תמצאו במדריך לגיל פרישה בישראל.

התמונה המלאה: מה משתנה כשממשיכים לעבוד

בדיקה מהירה: מה מגיע לכם

הכניסו את המצב שלכם. הבדיקה מראה מה קורה לקצבת אזרח ותיק ואם המעסיק חייב להפקיד לכם לפנסיה.

הפקדות לפנסיה אחרי גיל הפרישה

זו השאלה שאני שומעת הכי הרבה, ויש עליה הרבה מידע סותר ברשת. הכלל, כפי שמופיע ב"כל זכות", תלוי בשאלה אחת: מתי התחלתם לעבוד אצל המעסיק הנוכחי.

ממשיכים אצל אותו מעסיק

מי שהתחיל לעבוד לפני גיל 67 וממשיך אחריו, זכאי להפקדות לפנסיה בכל מקרה. גם אם הוא כבר מקבל קצבה מהקרן, וגם אם הוא מקבל קצבת אזרח ותיק.

מתחילים עבודה חדשה אחרי 67

כאן יש שני תנאים, ומספיק אחד מהם. המעסיק החדש חייב להפקיד אם פרשתם או פוטרתם מהעבודה הקודמת לפני 67, או אם אין לכם פנסיה מלבד קצבאות ביטוח לאומי. דוגמה מ"כל זכות": מי שפרש בגיל 62 ונקלט בעבודה חדשה בגיל 68, זכאי להפקדות גם אם הוא מקבל פנסיה מהעבודה הקודמת.

חשוב לדעת שגם עובד חדש זכאי בדרך כלל להפקדות רק אחרי כמה חודשי עבודה, לפי צו ההרחבה. מי שכבר היה מבוטח, יכול לשמור על הרצף בינתיים.

אי אפשר לוותר על ההפקדות

ההפקדות לפנסיה הן חובה של המעסיק, ועובדים לא רשאים לוותר עליהן. מעסיק שלא מפקיד חשוף לקנסות ולתביעה. מאז 2017 ההפקדה הכוללת היא 18.5% מהשכר: 6% מהעובד ו-12.5% מהמעסיק, מתוכם 6% לפיצויים.

מה קורה לכסף הזה

ההפקדות אחרי גיל הפרישה ממשיכות לבנות חיסכון, שיהפוך לקצבה נוספת או יצטרף לקצבה הקיימת. מי שכבר מקבל קצבה וממשיך לעבוד, נמצא בעצם בפרישה מדומה, ושם יש החלטות מס שכדאי לקבל נכון מההתחלה.

ביטוח לאומי וביטוח בריאות מהשכר

מגיל הפרישה דמי הביטוח הלאומי מהשכר יורדים. ההבדל הגדול הוא אם אתם מקבלים קצבת אזרח ותיק או לא:

• לא מקבלים קצבת אזרח ותיק (למשל כי השכר גבוה): משלמים מהשכר בשיעור מופחת, והמעסיק משלם את חלקו.
• מקבלים קצבת אזרח ותיק: לפי כל זכות, לא מנוכים מכם דמי ביטוח לאומי מהשכר בכלל. המעסיק משלם שיעור מופחת. צריך להודיע למעסיק על הזכאות.

ודבר שרבים מפספסים: דמי ביטוח בריאות מנוכים מקצבת אזרח ותיק עצמה. ביטוח לאומי מציין שאם המעסיק מנכה גם מהשכר, אפשר להציג לו אישור כדי שיפסיק. אחרת אתם משלמים פעמיים.

קצבת אזרח ותיק ומבחן ההכנסות

מגיל הפרישה ועד גיל 70, הקצבה תלויה בשכר העבודה שלכם. קצבת הפנסיה מהקרן לא נספרת במבחן הזה. אלה התקרות של 2026:

הקצבה הבסיסית ליחיד ב-2026 היא 1,838 ש"ח בחודש. עליה מתווספת תוספת ותק של 2% על כל שנה מלאה של ביטוח, עד 50%.

תוספת דחייה: מה מקבלים כשהשכר גבוה

מי שהקצבה שלו לא שולמה, או שולמה בחלקה, בגלל הכנסה מעבודה בין גיל הפרישה לגיל 70, לא מפסיד הכל. ביטוח לאומי משלם אחר כך תוספת דחייה של 5% מהקצבה המלאה, כולל תוספת הוותק, על כל שנה כזו. לכן גם מי שמרוויח מעל התקרה, כדאי שיגיש תביעה ויסדיר את המעמד מול ביטוח לאומי.

עבודה אחרי גיל 70

מגיל 70 התמונה פשוטה יותר. קצבת אזרח ותיק משולמת במלואה, גם אם אתם מרוויחים הרבה. כללי ההפקדות לפנסיה לא משתנים: מי שהיה זכאי להפקדות לפני 70, ממשיך להיות זכאי. ביטוח נפגעי עבודה ממשיך לחול. ומבחינת המס, משכורת וקצבה ממשיכות להצטרף זו לזו, ולכן תיאום מס נשאר חשוב.

השאלה הגדולה אחרי 70 היא בדרך כלל לא הזכויות, אלא הבריאות והביטוחים. על מה אפשר לקנות ומה חובה לשמור בגיל הזה, כתבתי במדריך לביטוח בריאות למבוגרים.

תאונת עבודה אחרי גיל הפרישה

הבשורה הטובה: שכירים מבוטחים בביטוח נפגעי עבודה של ביטוח לאומי, ובדף "מי מבוטח" של ביטוח לאומי אין הגבלת גיל. עצמאי מבוטח בתנאי שהוא רשום בביטוח לאומי בזמן הפגיעה.

מה עושים כשקורה:

1. מקבלים טיפול רפואי. שכיר מבקש מהמעסיק טופס בל/250 להפניה לטיפול, ועצמאי משתמש בטופס בל/283.
2. מתעדים את האירוע. מתי, איפה, מי ראה, ומה בדיוק קרה.
3. מגישים תביעה לדמי פגיעה. דמי פגיעה הם תשלום על אובדן השכר, למי שלא מסוגל לעבוד לא בעבודתו ולא בעבודה מתאימה אחרת, לפי אישור רפואי. התביעה מוגשת בטופס של ביטוח לאומי, עם חתימת המעסיק.
4. בודקים שילוב עם קצבאות אחרות. מי שמקבל קצבת אזרח ותיק, צריך לבדוק מול ביטוח לאומי איך הקצבאות משתלבות.

וגם כאן כדאי לבדוק אם יש לכם ביטוח תאונות אישיות פרטי. בניגוד לביטוח לאומי, הוא משלם לפי הפוליסה, ולא תלוי בשאלה אם הפגיעה הייתה בעבודה.

אובדן כושר עבודה אחרי גיל הפרישה

כאן נמצא הפער שהכי מפתיע אנשים. קצבת נכות מקרן הפנסיה מיועדת למי שעדיין לא הגיע לגיל הפרישה, והיא משולמת עד גיל הפרישה. בגיל הזה היא מתחלפת בקצבת הזקנה. כלומר, מי שממשיך לעבוד בגיל 68, ממשיך להפקיד לקרן, אבל כבר אין לו ממנה כיסוי לנכות.

גם פוליסות אובדן כושר עבודה פרטיות מסתיימות בגיל שנקבע בפוליסה. חלקן ב-60, ואחרות ב-65 או 67. את ההבדלים בין הכיסויים פירטתי במדריך לביטוח אובדן כושר עבודה.

פיטורים בגלל גיל ופרישת חובה

עד גיל 67 אסור לפטר עובד או לחייב אותו לפרוש בגלל הגיל. זה נכון גם לאישה שהגיעה לגיל הפרישה שלה, למשל 63: היא רשאית לפרוש, אבל לא חייבת.

מגיל 67, חוק גיל פרישה מאפשר למעסיק לחייב עובד לפרוש. בג"ץ דחה ב-2016 עתירה נגד הסעיף הזה (בג"ץ 9134/12). אבל באותה הכרעה נקבע שהמעסיק צריך לשקול ברצינות ובאופן ענייני בקשה של עובד שרוצה להמשיך לעבוד. זה לא אומר שהוא חייב להסכים, אבל זה אומר שמותר ורצוי לבקש, בכתב.

ומה עם פיצויים?

• פוטרתם, בכל גיל: פיצויי פיטורים לפי הכללים הרגילים.
• התפטרתם אחרי שהגעתם לגיל הפרישה: לפי הפרסומים, מי שהתחיל לעבוד לפני גיל הפרישה ועבד לפחות שנה, זכאי לפיצויים כאילו פוטר.
• התחלתם לעבוד אחרי גיל הפרישה: התפטרות לא מזכה בפיצויים רק בגלל הגיל. צריכה להיות עילה אחרת.

ברוב מקומות העבודה כספי הפיצויים כבר מופקדים בקופה לפי סעיף 14, ושם הם שלכם בכל מקרה. ההחלטה מה לעשות בהם ביום העזיבה חשובה מאוד לפטור ממס, ופירטתי אותה במדריך לטופס 161.

מס על משכורת וקצבה ביחד

מי שממשיך לעבוד ומקבל קצבה, צריך לדאוג לשני דברים. הראשון: קיבוע זכויות בטופס 161ד, כדי לקבל את הפטור על הקצבה, ב-2026 עד כ-5,422 ש"ח בחודש. השני: תיאום מס בין המשכורת לקצבה, אחרת אחד המשלמים ינכה בשיעור המרבי. פירטתי את שניהם במדריך לקיבוע זכויות וטופס 161ד.

צ'קליסט למי שממשיך לעבוד אחרי גיל הפרישה

1. הגישו תביעה לקצבת אזרח ותיק, גם אם השכר גבוה. כך נשמרת תוספת הדחייה.
2. ודאו שההפקדות לפנסיה ממשיכות, או שאתם יודעים למה לא.
3. הציגו למעסיק אישור קצבה מביטוח לאומי, כדי שלא ינכה מכם ביטוח לאומי ובריאות פעמיים.
4. בדקו מה נשאר מהכיסויים הביטוחיים: נכות, אובדן כושר, תאונות, בריאות.
5. סדרו קיבוע זכויות ותיאום מס, אם אתם כבר מקבלים קצבה.
6. שמרו בכתב כל הסכמה על המשך עבודה אחרי גיל 67.

למה לעשות את זה איתי

המשך עבודה אחרי גיל הפרישה נוגע בבת אחת בפנסיה, בביטוח לאומי, במס ובביטוחים. כל גורם רואה רק את החלק שלו. אני מסתכלת על כל התמונה: אם ההפקדות נכונות, מה קורה לקצבה, איפה נשארתם בלי כיסוי, ואיך לשלם פחות מס על השילוב של משכורת וקצבה. ואם אתם עוד לפני ההחלטה, אפשר לבנות את זה כחלק מתכנון פרישה מסודר.

שאלות נפוצות על המשך עבודה אחרי גיל פרישה

אפשר להמשיך לעבוד אחרי גיל הפרישה?

כן. גיל הפרישה הוא הגיל שבו מותר לפרוש ולקבל קצבאות, לא חובה להפסיק לעבוד. מגיל 67 המעסיק רשאי לחייב פרישה, אבל לפי הפסיקה הוא צריך לשקול ברצינות ובאופן ענייני בקשה של עובד להמשיך.

האם המעסיק חייב להפקיד לפנסיה אחרי גיל הפרישה?

מי שהתחיל לעבוד אצל המעסיק לפני גיל 67, זכאי להמשך הפקדות בכל מקרה. מי שהתחיל אחרי 67, זכאי אם פרש מהעבודה הקודמת לפני 67, או אם אין לו פנסיה חוץ מקצבאות ביטוח לאומי. ההפקדות הן חובה ואי אפשר לוותר עליהן.

האם המשכורת פוגעת בקצבת אזרח ותיק?

עד גיל 70 כן, לפי מבחן הכנסות על שכר עבודה. ב-2026 יחיד מקבל קצבה מלאה עד שכר של 10,113 ש"ח, וחלקית עד 14,402 ש"ח. לזוג התקרות הן 13,484 ו-20,082 ש"ח. קצבת הפנסיה לא נספרת במבחן. מגיל 70 אין מבחן הכנסות.

מה זה תוספת דחייה?

מי שקצבת אזרח ותיק שלו לא שולמה, או שולמה רק בחלקה, בגלל הכנסה מעבודה בין גיל הפרישה לגיל 70, מקבל אחר כך תוספת של 5% מהקצבה המלאה על כל שנה כזו.

קרתה לי תאונת עבודה אחרי גיל הפרישה. אני מבוטח?

כשכירים, אתם מבוטחים בביטוח נפגעי עבודה של ביטוח לאומי, וביטוח לאומי לא מציין הגבלת גיל. עצמאי מבוטח בתנאי שהוא רשום בביטוח לאומי בזמן הפגיעה. מי שמקבל גם קצבת אזרח ותיק, כדאי שיבדוק מול ביטוח לאומי איך שתי הקצבאות משתלבות.

יש ביטוח אובדן כושר עבודה אחרי גיל הפרישה?

בקרן הפנסיה, קצבת הנכות מיועדת למי שעוד לא הגיע לגיל הפרישה, והיא מסתיימת בו. פוליסות אובדן כושר פרטיות מסתיימות בגיל שנקבע בפוליסה, לרוב 60, 65 או 67. לכן מי שעובד אחרי גיל הפרישה, בדרך כלל כבר בלי הכיסוי הזה.

האם מנכים ממני ביטוח לאומי אם אני עובד ומקבל קצבת אזרח ותיק?

לפי כל זכות, מעובד שמקבל קצבת אזרח ותיק לא מנוכים דמי ביטוח לאומי מהשכר, והמעסיק משלם שיעור מופחת. דמי ביטוח בריאות מנוכים מהקצבה עצמה, ולכן כדאי להציג למעסיק אישור כדי שלא ינכה אותם פעמיים.

אם אני מתפטר אחרי גיל הפרישה, מגיעים לי פיצויים?

לפי הפרסומים, מי שהתחיל לעבוד לפני גיל הפרישה, עבד לפחות שנה, והתפטר אחרי שהגיע לגיל הפרישה, זכאי לפיצויים כאילו פוטר. מי שהתחיל לעבוד אחרי גיל הפרישה, לא זכאי לפיצויים רק בגלל הגיל. ברוב מקומות העבודה כספי הפיצויים כבר מופקדים בקופה לפי סעיף 14.

איך עובד המס על משכורת וקצבה ביחד?

המשכורת והקצבה מצטרפות להכנסה אחת לצורך מס. מגיל הפרישה חלק מהקצבה פטור ממס דרך טופס 161ד, ב-2026 עד כ-5,422 ש"ח בחודש. כשיש שני משלמים צריך תיאום מס, אחרת אחד מהם ינכה בשיעור המרבי.